Bien choisir sa prévoyance :
pour vous, votre famille et votre entreprise

La prévoyance couvre les conséquences financières des accidents de la vie : l’arrêt de travail, l’invalidité et le décès.

En arrêt de travail, elle verse des indemnités journalières qui compensent la perte de revenu. En cas d’invalidité, elle verse une rente si vous ne pouvez plus exercer votre activité, totalement ou partiellement. En cas de décès, elle verse un capital à vos proches, et selon les contrats une rente de conjoint ou une rente éducation pour les enfants. Certains contrats ajoutent la dépendance ou des garanties propres à l’entreprise. En revanche, elle ne rembourse jamais de frais de soins : c’est le rôle de la complémentaire santé.

Cela dépend de votre statut : elle est facultative pour les indépendants, partiellement obligatoire pour les salariés.

Si vous êtes travailleur non salarié, profession libérale ou gérant majoritaire, aucune obligation ne s’impose à vous : votre protection repose entièrement sur votre initiative. Si vous êtes salarié, votre employeur doit cotiser au minimum 1,50 % de la tranche 1 de votre rémunération au titre de la garantie décès des cadres, et de nombreuses conventions collectives imposent des garanties supplémentaires en arrêt de travail et en invalidité. Attention toutefois : obligatoire ne signifie pas suffisant. Les minima conventionnels laissent presque toujours une perte de revenu réelle.

La mutuelle rembourse des frais de soins, la prévoyance remplace un revenu ou verse un capital.

La complémentaire santé prend en charge vos consultations, vos médicaments, votre hospitalisation, l’optique et le dentaire. La prévoyance ne rembourse rien : elle compense ce que vous cessez de percevoir. Exemple simple : si vous êtes hospitalisé un mois, la mutuelle couvre le coût du séjour, tandis que la prévoyance compense le revenu que vous n’avez pas gagné pendant cette période. Les deux protections sont complémentaires et ne se remplacent jamais l’une l’autre.

La prévoyance collective est souscrite par l’entreprise pour ses salariés ; la prévoyance individuelle est souscrite à titre personnel.

Le contrat collectif propose des garanties standardisées, une cotisation partagée entre l’employeur et le salarié, et un cadre social et fiscal avantageux. Le contrat individuel est construit sur mesure, calé sur votre revenu réel, votre situation familiale et vos engagements. Un gérant majoritaire ne peut pas être couvert par le contrat collectif de ses propres salariés : il relève nécessairement de l’individuel. Un dirigeant assimilé salarié, lui, peut cumuler les deux, le contrat individuel venant combler les limites du collectif.

Le point de départ n’est pas le contrat, mais ce que votre régime obligatoire vous verse réellement.

Un salarié cadre bénéficie souvent d’un socle collectif qu’il suffit de compléter. Un artisan ou un commerçant perçoit des indemnités journalières faibles et plafonnées. Une profession libérale dépend des règles de sa caisse, avec parfois un délai d’attente long avant toute indemnisation. Un praticien hospitalier cumule des règles statutaires spécifiques. La méthode est toujours la même : chiffrer le revenu net à protéger, mesurer ce que verse votre régime, puis n’assurer que l’écart — ni plus, ni moins.

Beaucoup moins que ce que l’on imagine, et de façon très inégale selon le statut.

Les indemnités journalières correspondent à environ la moitié du revenu de référence, dans la limite d’un plafond, et ne démarrent qu’après un délai de carence — généralement trois jours, mais plusieurs semaines pour certaines professions libérales, dont les caisses n’indemnisent pas le début de l’arrêt. En invalidité, la rente servie ne représente qu’une fraction du revenu moyen, elle aussi plafonnée. Conséquence : plus votre revenu dépasse le plafond de la Sécurité sociale, plus la perte est immédiate et importante. C’est précisément cet écart que la prévoyance vient combler.

Le plus tôt possible : la cotisation dépend de votre âge à la souscription et l’acceptation dépend de votre état de santé au moment de la demande.

Attendre expose à trois risques : payer plus cher, subir des exclusions ou une surprime, ou ne plus être assurable du tout. Certains moments rendent la mise en place indispensable : création ou reprise d’entreprise, passage en indépendant, naissance d’un enfant, achat immobilier, entrée d’un associé, forte hausse de revenu. Une fois le contrat en place, il se revoit tous les deux à trois ans, car un contrat calé sur un revenu ancien protège mal un revenu actuel.

Il n’existe pas de tarif standard : la cotisation dépend de six facteurs.

Votre âge, votre statut, votre profession (certaines sont classées à risque), le niveau de revenu à garantir, les garanties retenues et la franchise choisie. Deux leviers font varier fortement le prix : la durée de franchise en arrêt de travail — plus elle est longue, moins le contrat coûte cher — et le montant du capital décès. À garanties strictement identiques, les écarts de tarif entre assureurs restent significatifs, ce qui justifie une mise en concurrence plutôt qu’une souscription auprès d’un seul interlocuteur.

Pour un travailleur non salarié, oui, dans le cadre Madelin et dans la limite d’un plafond fiscal.

L’article 154 bis du CGI permet de déduire du bénéfice imposable les cotisations d’un contrat de prévoyance Madelin, dans un plafond commun aux garanties prévoyance, santé et perte d’emploi. En contrepartie, les prestations perçues — indemnités journalières et rentes — sont imposables. Pour un dirigeant assimilé salarié, la part patronale d’un contrat collectif obéit à son propre régime social et fiscal. Un contrat souscrit hors cadre Madelin n’ouvre pas droit à déduction, mais ses prestations échappent alors à l’impôt : l’arbitrage dépend de votre tranche marginale d’imposition.