Préparer sa retraite :
votre stratégie sur mesure
Préparer sa retraite ne s’improvise pas, surtout face à la baisse des pensions et à une fiscalité de plus en plus complexe.
Courtier en assurance et protection sociale depuis 1996, Courtage Partenaire vous accompagne dans la préparation et l’optimisation de votre épargne retraite. PER, assurance vie, investissement immobilier : nous construisons une stratégie sur mesure adaptée à votre statut — TNS, chef d’entreprise, profession libérale, professionnel de santé ou salarié.
Face à la baisse des pensions obligatoires, à la complexité fiscale et aux récentes évolutions réglementaires (loi de finances 2026), préparer sa retraite ne s’improvise plus.
Nos experts analysent votre relevé de carrière, identifient vos plafonds de déduction et calibrent vos versements pour maximiser l’avantage fiscal sans trop immobiliser votre trésorerie. Cabinet indépendant immatriculé à l’ORIAS depuis 1996, nous comparons plus de 40 assureurs partenaires pour sélectionner le contrat PER le plus adapté — pas le plus rémunérateur pour nous.
Pourquoi préparer sa retraite ?
Les régimes obligatoires (Sécurité sociale, retraite complémentaire, caisses spécifiques) couvrent souvent partiellement la baisse de revenus liée au départ à la retraite. Selon votre statut, la pension obtenue peut représenter entre 40 % et 70 % de votre dernier revenu d’activité — un écart qui peut affecter durablement votre niveau de vie.
Pour les chefs d’entreprise, travailleurs non salariés (TNS), professions libérales et praticiens hospitaliers, la retraite obligatoire est généralement insuffisante au regard des revenus perçus pendant la vie active.
La mise en place d’une épargne retraite adaptée permet de sécuriser votre niveau de vie futur tout en bénéficiant d’avantages fiscaux substantiels.
Elle vous donne notamment la possibilité de :
Compenser la baisse de pension
Anticiper la baisse prévisible de vos revenus à la retraite grâce à un capital ou une rente complémentaire adaptée à votre niveau de vie.
Réduire votre impôt dès aujourd'hui
Profiter de la déductibilité des versements PER de votre revenu imposable pour optimiser votre fiscalité chaque année.
Construire un capital de long terme
Valoriser votre épargne grâce à la capitalisation et à une allocation adaptée à votre horizon de placement.
Anticiper la transmission
Préparer la transmission de votre patrimoine à vos proches dans un cadre fiscal optimisé et sécurisé.
Quelles solutions pour préparer sa retraite ?
Plan Épargne Retraite
Optimisez votre fiscalité tout en construisant un capital
- Versements déductibles de votre revenu imposable
- Plafonds de déduction élevés, particulièrement pour les TNS et libéraux
- Sortie en capital, en rente, ou panachage des deux à la retraite
Assurance vie
Gardez la main sur votre épargne et préparez votre transmission
- Épargne disponible à tout moment
- Fiscalité avantageuse après 8 ans
- Transmission hors succession dans la limite des plafonds légaux
Immobilier
Investir et constituer un patrimoine générateur de revenus
- Loyers complémentaires à la retraite
- Effet de levier du crédit
- Diversification patrimoniale
Le Plan Épargne Retraite (PER) : préparez votre avenir en toute sérénité
Créé par la loi PACTE de 2019, le Plan Épargne Retraite (PER) est devenu la solution de référence pour préparer sa retraite et se constituer un complément de revenus. Souple, fiscalement avantageux et transférable, il remplace progressivement les anciens dispositifs (PERP, Madelin, article 83…). Le PER se décline en trois formes.
Le PER Individuel (PERIN) : la solution flexible et accessible à tous
Le PERIN s’adresse à l’ensemble des particuliers, qu’ils soient salariés, travailleurs non salariés, fonctionnaires ou sans activité. C’est aujourd’hui la pierre angulaire de toute stratégie patrimoniale orientée retraite. Ses principaux atouts sont :
- Une déductibilité fiscale immédiate : les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite des plafonds en vigueur — un levier particulièrement intéressant pour les contribuables fortement imposés.
- Une sortie au choix : à l’âge de la retraite, le capital peut être perçu en rente viagère, en capital (fractionné ou en une fois), ou en combinant les deux.
- Des cas de déblocage anticipé multiples.
- Une transmission optimisée : en cas de décès avant la liquidation, le capital est transmis aux bénéficiaires désignés dans un cadre fiscal avantageux.
Le PER d'Entreprise Collectif (PERCO ou PERECO)
Mis en place par l’employeur, le PERCO (devenu PERECO dans sa version issue de la loi PACTE) est ouvert à l’ensemble des salariés. Il est alimenté par l’épargne salariale (intéressement, participation, abondement de l’employeur) et par les versements volontaires du salarié.
C’est un outil particulièrement puissant grâce à l’abondement employeur, qui peut significativement booster l’effort d’épargne du salarié, le tout dans un cadre fiscal et social favorable.
Le PER d'Entreprise Obligatoire (PERO)
Successeur de l’article 83, le PERO est mis en place par l’entreprise au profit de tout ou partie des salariés, avec une affiliation obligatoire pour les catégories concernées. Il est principalement alimenté par des cotisations obligatoires (employeur et/ou salarié), auxquelles peuvent s’ajouter des versements volontaires.
À la sortie, la part issue des cotisations obligatoires est versée sous forme de rente viagère, tandis que les autres compartiments offrent davantage de souplesse.
Combien pouvez-vous économiser d'impôts avec un PER ?
Le Plan d’Épargne Retraite permet de déduire vos versements de votre revenu imposable. Estimez en quelques secondes votre économie d’impôt selon votre statut et votre tranche marginale.
Le PER selon votre statut professionnel
⚠️ Réforme 2026 — Ce qui change pour le PER
Depuis le 1ᵉʳ janvier 2026 (loi de finances 2026), les versements effectués sur un PER après 70 ans ne sont plus déductibles du revenu imposable. Le PER reste alimentable après cet âge, mais sans avantage fiscal à l'entrée. En contrepartie, à la sortie, le capital issu de ces versements est exonéré d'IR (seules les plus-values restent soumises au PFU).
Autres changements : le report des plafonds non utilisés passe de 3 à 5 ans, et les prélèvements sociaux sur les gains PER augmentent de 17,2 % à 18,6 % (PFU à 31,4 %).
Pourquoi ouvrir un PER en tant que salarié ?
- Déduire vos versements de votre revenu imposable dès aujourd'hui
- Compléter un PERCO ou PEE d'entreprise si disponible
- Préparer la baisse de revenu à la retraite (50-70 % du dernier salaire en moyenne)
- Bénéficier d'un déblocage anticipé pour l'achat de la résidence principale
Bon à savoir : les droits à déduction non utilisés sont désormais reportables sur 5 ans (au lieu de 3 ans avant 2026). Vous pouvez donc rattraper des versements non effectués les années précédentes en consultant votre avis d'imposition (case « plafond épargne retraite »).
Le PER est particulièrement puissant pour les TNS
- Plafond de déduction nettement supérieur aux salariés
- Retraite SSI souvent insuffisante — compléter est indispensable
- Cotisations déductibles du bénéfice imposable (BIC/BNC)
- Pilotage des versements selon la rentabilité de l'exercice
Madelin vs PER : si vous avez un ancien contrat Madelin retraite, il reste valide. Vous pouvez le conserver ou le transférer vers un PER. Les deux s'inscrivent dans le même plafond global d'épargne retraite. Un bilan s'impose pour optimiser la répartition.
Stratégie pour les dirigeants SAS
- PER individuel sur la rémunération nette déclarée
- Les dividendes ne rentrent pas dans le calcul du plafond
- Possibilité de mettre en place un Article 83 collectif via la société
- Combiner PER et assurance vie pour une stratégie optimale
Attention aux dividendes : si vous percevez une part importante de dividendes, ceux-ci n'entrent pas dans la base de calcul du plafond PER. L'assurance vie peut être plus pertinente pour cette partie des revenus.
Professions libérales : une situation souvent sous-estimée
- Régimes spécifiques (CIPAV, CARMF…) avec des prestations variables
- Forte disparité entre les caisses — un audit s'impose
- PER comme complément indispensable pour maintenir le niveau de vie
- Optimisation fiscale sur BNC : déduction du bénéfice imposable
Médecins et praticiens : la réforme des retraites de 2023 a modifié les paramètres de certaines caisses libérales. Un bilan de votre caisse + une projection retraite permettent de quantifier précisément l'effort complémentaire nécessaire.
Pourquoi le PER est stratégique pour un praticien hospitalier ?
- Pension CNRACL souvent plafonnée à 75 % du traitement indiciaire brut — hors primes et gardes
- Les primes (gardes, astreintes, temps additionnel) ne sont pas ou peu prises en compte pour la retraite
- Déduction fiscale immédiate sur des revenus souvent imposés à 30 % ou 41 %
- En cas d'activité libérale complémentaire (secteur 2) : double plafond PER possible
PH avec activité mixte : si vous exercez une activité libérale en complément de votre activité hospitalière, vous cumulez deux plafonds de déduction PER : un sur vos traitements hospitaliers (régime salarié) et un sur vos BNC libéraux (régime TNS, jusqu'à ~88 911 €). Cette optimisation est souvent méconnue et représente un levier fiscal considérable.
RAFP : le Régime Additionnel de la Fonction Publique (RAFP) ne compense que partiellement l'absence de prise en compte des primes. Le PER reste le complément le plus efficace pour les PH fortement primés.
Le PER : puissant levier fiscal...mais pas pour tout le monde
Le Plan Epargne Retraite n’est pas une solution universelle. Son intérêt dépend fortement de votre tranche marginale d’imposition, de votre horizon retraite et de votre stratégie patrimoniale.
✓ Ce que le PER fait bien
- Déduction fiscale immédiate — économie d'impôt dès l'année du versement
- Plafonds élevés, surtout pour les TNS et professions libérales
- Constitution d'un capital long terme avec effet de capitalisation
- Déblocage anticipé pour achat résidence principale
- Transfert possible depuis un ancien Madelin ou PERP
- Sortie en capital ou en rente au choix à la retraite
⚠ Ce que le PER ne fait pas bien
- Capital bloqué jusqu'à la retraite (hors cas de déblocage anticipé)
- Imposition à la sortie : les versements déduits sont imposés à l'IR en retraite
- Peu intéressant si TMI actuelle ≤ 11% (pas de vraie optimisation fiscale)
- Risque de fiscalité plus élevée à la sortie si revenus retraite importants
- Pas de transmission hors succession comme l'assurance vie
- Liquidité nulle pendant la phase de constitution (hors cas légaux)
Règle générale : le PER est particulièrement avantageux si votre TMI actuelle (30%, 41% ou 45%) est supérieure à votre TMI prévisible à la retraite. Si vous anticipez une forte baisse de revenu à la retraite, l'économie fiscale à l'entrée peut compenser largement l'imposition à la sortie.
Le PER reste un outil puissant pour préparer sa retraite, mais il ne doit pas être envisagé seul. Pour construire une stratégie retraite vraiment efficace, il gagne à être combiné avec d’autres leviers patrimoniaux complémentaires.
C’est notamment le cas de l’assurance vie, dont la souplesse, la disponibilité de l’épargne et la fiscalité avantageuse en font un pilier incontournable de la préparation à la retraite — tout en offrant un cadre privilégié pour la transmission.
L’investissement immobilier, qu’il soit locatif en direct, via des SCPI ou en démembrement, permet quant à lui de générer des revenus complémentaires réguliers une fois à la retraite, tout en se constituant un patrimoine tangible et valorisable dans le temps.
La bonne stratégie n’est donc jamais tout l’un ou tout l’autre : c’est la combinaison intelligente de ces différents outils, calibrée selon votre situation fiscale, votre horizon et vos objectifs, qui fera la différence.
Construisons ensemble votre stratégie retraite sur mesure
PER, assurance vie, immobilier… Chaque situation appelle une combinaison unique. Échangeons sur vos objectifs et identifions les leviers les plus pertinents pour votre profil.
Avantages fiscaux selon votre statut
Les dispositifs retraite offrent des avantages fiscaux importants mais variables selon votre situation professionnelle. Ce tableau donne un aperçu pédagogique des principaux mécanismes.
Données indicatives — mise à jour 2026. Une analyse personnalisée reste indispensable.
Pourquoi choisir Courtage Partenaire pour préparer sa retraite ?
- 30 ans d'expertise
Depuis 1996, nous accompagnons dirigeants, indépendants et salariés dans la construction de leur épargne retraite. Cette ancienneté nous a permis de traverser plusieurs réformes — loi Madelin, loi PACTE, loi de finances 2026 — et d’en maîtriser les implications concrètes pour chaque statut.
Nous transformons cette expertise en décisions chiffrées : analyse de votre relevé de carrière, projection de votre pension obligatoire et calibrage précis de vos versements PER en fonction de votre tranche marginale d’imposition.
- Une sélection indépendante
Nous comparons plus de 40 assureurs partenaires sur le PER et l’assurance vie, ainsi qu’un panel d’opérateurs en investissement immobilier — pour bâtir la combinaison qui correspond réellement à votre profil, pas celle qui nous est la plus rémunératrice.
Notre indépendance garantit une analyse comparée des frais, supports et options sur l’ensemble des contrats, ainsi qu’une sélection fondée sur la performance, pas sur la commission.
- Un pilotage dans la durée
Au-delà de l’ouverture des contrats, nous inscrivons notre relation dans la durée.
Votre revenu évolue. Votre fiscalité évolue. Votre patrimoine évolue.
Chaque année, nous ajustons vos versements PER, vos arbitrages d’assurance vie et votre allocation immobilière en fonction de votre situation, des évolutions réglementaires et des marchés financiers — pour que l’ensemble reste cohérent jusqu’au départ à la retraite.
Notre accompagnement en épargne retraite
Chez Courtage Partenaire, nous ne proposons pas de solutions standardisées. Nous sommes convaincus que bien préparer sa retraite ne se résume pas à souscrire un produit d’épargne.
C’est pourquoi chaque stratégie est construite à partir d’une analyse précise de votre situation personnelle et professionnelle. Nous étudions votre statut, vos régimes de retraite obligatoires, votre fiscalité, votre horizon de départ et votre capacité d’épargne, afin de bâtir une solution réellement adaptée — et non un modèle générique appliqué à tous.
Parce que les enjeux ne sont pas les mêmes selon votre profil, nous accompagnons :
- les dirigeants, en articulant rémunération, statut social et optimisation fiscale ;
- les travailleurs non salariés, souvent confrontés à des régimes obligatoires moins protecteurs ;
- les professions libérales, dont les caisses de retraite présentent des spécificités importantes ;
- les praticiens hospitaliers, aux carrières mêlant secteur public et activité libérale ;
- les salariés cadres, soucieux de compléter efficacement leur retraite de base et complémentaire.
À chaque étape, nous mettons notre expertise au service d’un objectif unique : vous permettre d’aborder votre retraite avec sérénité, en toute connaissance de cause.
Un accompagnement en 4 étapes
De l’analyse de votre situation au suivi dans la durée, une méthode structurée et sur-mesure.
Audit et projection retraite
Analyse de votre carrière, estimation de votre pension et calcul de l'écart à combler.
Stratégie et arbitrage
Répartition optimale entre PER, assurance vie et immobilier selon votre fiscalité.
Sélection du contrat adapté
Choix parmi plus de 40 assureurs : frais, supports et garanties pensés pour votre profil.
Suivi et pilotage annuel
Ajustement chaque année de vos versements selon vos revenus et les marchés.
Vos questions sur l'offre retraite et le PER
Nos informations reposent
sur des sources officielles :
Dernière mise à jour : Février 2026
Nos contenus sont revus tous les 6 mois par nos experts pour rester conformes à la réglementation en vigueur.
Courtage Partenaire,
un cabinet réglementé et encadré
Courtage Partenaire exerce son activité dans le strict respect des obligations réglementaires applicables aux intermédiaires en assurance et en produits financiers.
Nous sommes :
- Immatriculés à l’ORIAS n°07003615
- Placés sous le contrôle de l’ACPR
- Tenus à une obligation de conseil et de transparence envers nos clients
- En conformité avec les exigences réglementaires de l’AMF pour les produits financiers